Complylty
Ψηφιακή Συμμόρφωση7 λεπτά

Ψηφιακή Ταυτοποίηση Πελατών: Remote KYC & eIDAS 2.0 για Επαγγελματίες

Μπορείτε να κάνετε KYC εξ αποστάσεως; Τι επιτρέπει το ελληνικό και ευρωπαϊκό δίκαιο για ψηφιακή ταυτοποίηση; Ποιες τεχνολογίες είναι αποδεκτές βάσει eIDAS 2.0;

Νίκος Μπογονικόλος·Σύμβουλος Συμμόρφωσης, Zeus Consulting
Read in English →

Τι Επιτρέπει Ο Νόμος για Ψηφιακή Ταυτοποίηση;

Το άρθρο 13 Ν.4557/2018 απαιτεί επαλήθευση από αξιόπιστη και ανεξάρτητη πηγή. Δεν αποτελεί καθολική έγκριση κάθε εφαρμογής remote KYC: • Τα μέτρα ισοδυναμούν (κατά το δυνατόν) με αυτά της πρόσωπο-με-πρόσωπο επαλήθευσης • Υπάρχουν επιπλέον αντισταθμιστικά μέτρα (π.χ. πρώτη πληρωμή από λογαριασμό στο όνομα του πελάτη) • Η διαδικασία τεκμηριώνεται πλήρως Η ψηφιακή ταυτοποίηση επιτρέπεται, αλλά ο επαγγελματίας φέρει το βάρος να αποδείξει ότι η διαδικασία ήταν επαρκής.

Τεκμηρίωση: Ν.4557/2018, άρθρα 13 (δημοσιευμένο κείμενο· ελέγξτε τις τροποποιήσεις) (ανοίγει σε νέα καρτέλα) · FATF: αξιοπιστία ψηφιακής ταυτότητας βάσει κινδύνου (ανοίγει σε νέα καρτέλα)

eIDAS 2.0: Τι Αλλάζει για Λογιστές και Δικηγόρους

Ο Κανονισμός eIDAS 2.0 (ΕΕ 2024/1183) εισάγει το Ευρωπαϊκό Ψηφιακό Ταυτοτητικό Πορτοφόλι (EU Digital Identity Wallet — EUDI Wallet), το οποίο: • Θα επιτρέπει σε κάθε Ευρωπαίο πολίτη να ταυτοποιείται ψηφιακά σε υψηλό επίπεδο εμπιστοσύνης • Θα αποδεικνύει ηλεκτρονικά ταυτότητα, διεύθυνση και επαγγελματικά προσόντα • Θα γίνεται αποδεκτό για KYC ως «qualified electronic attestation» Ο Κανονισμός 2024/1183 θεσπίζει το πλαίσιο EUDI Wallet. Το gov.gr Wallet δεν πρέπει να εξισώνεται αυτομάτως με κάθε απαίτηση του ευρωπαϊκού πορτοφολιού. Η εφαρμογή, τα επίπεδα διασφάλισης και οι υποχρεώσεις αποδοχής εξαρτώνται από τις ειδικές διατάξεις και πράξεις εφαρμογής.

Τεκμηρίωση: Κανονισμός 2024/1183: πλαίσιο EUDI Wallet, όχι καθολική έγκριση KYC (ανοίγει σε νέα καρτέλα)

Video KYC: Αποδεκτό στην Ελλάδα;

Το Video KYC (ταυτοποίηση μέσω βίντεο-κλήσης) γίνεται ολοένα πιο διαδεδομένο. Στην Ελλάδα: Ελέγξτε τις οδηγίες της δικής σας εποπτικής αρχής. Οι οδηγίες EBA για remote onboarding αφορούν πιστωτικά και χρηματοπιστωτικά ιδρύματα· δεν εγκρίνουν αυτομάτως τη διαδικασία κάθε λογιστή ή δικηγόρου. Αντισταθμιστικά μέτρα που συνιστώνται: • Ζωντανή βιντεο-κλήση (όχι εγγεγραμμένο βίντεο) • Έλεγχος αυθεντικότητας εγγράφου σε πραγματικό χρόνο (liveness check) • Τεκμηρίωση επαλήθευσης με νόμιμη βάση, ελαχιστοποίηση δεδομένων και κατάλληλη ασφάλεια· η συγκατάθεση δεν νομιμοποιεί αυτόματα περιττή βιντεοσκόπηση • Επιβεβαίωση μέσω πρώτης πληρωμής από τραπεζικό λογαριασμό στο όνομα του πελάτη

Τεκμηρίωση: EBA: οδηγίες για πιστωτικά και χρηματοπιστωτικά ιδρύματα (ανοίγει σε νέα καρτέλα) · GDPR, άρθρα 5, 6, 32 (ανοίγει σε νέα καρτέλα)

Πότε ΔΕΝ Είναι Αποδεκτή η Ψηφιακή Ταυτοποίηση

Η ψηφιακή ταυτοποίηση ΔΕΝ είναι κατάλληλη για: • Πελάτες EDD (υψηλού κινδύνου, PEP): Για αυτούς συστήνεται πρόσωπο-με-πρόσωπο επαλήθευση ή ισοδύναμα αυστηρή διαδικασία με βιομετρική επαλήθευση. • Ανώνυμες συναλλαγές: Αν δεν μπορεί να επαληθευτεί η ταυτότητα ψηφιακά με βεβαιότητα, η συναλλαγή δεν πρέπει να προχωρήσει. • Χώρες χωρίς αξιόπιστα ηλεκτρονικά ID: Αν ο πελάτης δεν έχει αποδεκτό ψηφιακό ID (π.χ. χώρες εκτός ΕΕ χωρίς συμφωνία αμοιβαίας αναγνώρισης). Πρακτική σύσταση: Αν έχετε αμφιβολία για την ισοδυναμία της ψηφιακής με την φυσική ταυτοποίηση, προτιμήστε τη φυσική — η νομική ευθύνη είναι δική σας αν κάτι πάει στραβά.

Τεκμηρίωση: FATF: αξιοπιστία ψηφιακής ταυτότητας βάσει κινδύνου (ανοίγει σε νέα καρτέλα) · Ν.4557/2018, άρθρα 13§2 (δημοσιευμένο κείμενο· ελέγξτε τις τροποποιήσεις) (ανοίγει σε νέα καρτέλα)

Επίσημες πηγές και νομικές παραπομπές

Οι παραπομπές αφορούν τους συγκεκριμένους νομικούς ισχυρισμούς, όχι πιστοποίηση συμμόρφωσης ή επιβεβαίωση χαρακτηριστικών και μετρήσεων του προϊόντος. Οι πρακτικοί κατάλογοι είναι ενδεικτικοί. Για τον Ν.4557/2018 διαβάστε και τις μεταγενέστερες τροποποιήσεις που παραθέτει η ΑΑΔΕ· το δημοσιευμένο αγγλικό PDF δεν είναι πλήρες ενοποιημένο ισχύον κείμενο. Το άρθρο δεν αποτελεί πλήρη νομική πιστοποίηση και δεν υποκαθιστά εξατομικευμένη νομική συμβουλή.

Ψηφιακό KYC με Πλήρη Audit Trail — Δωρεάν 14 Ημέρες

Το Complylty υποστηρίζει ψηφιακή τεκμηρίωση και αποθήκευση όλων των εγγράφων ταυτοποίησης με ασφαλή cloud αποθήκευση.

Σχετικά Άρθρα

Οδηγοί Συμμόρφωσης

Τι είναι η Δέουσα Επιμέλεια Πελατών (CDD) για Λογιστές και Φοροτεχνικούς

Διαβάστε
Συμμόρφωση & Έλεγχοι

Πώς να Προετοιμαστείτε για Έλεγχο Συμμόρφωσης AML — Οδηγός για Επαγγελματίες

Διαβάστε
Επιστροφή στο Blog