FATF και Ελλάδα: Τι Δείχνει η Αξιολόγηση του 2019 για Επαγγελματίες

Η FATF (Financial Action Task Force — Ομάδα Χρηματοοικονομικής Δράσης) είναι ο διεθνής φορέας που καθορίζει τα πρότυπα για την καταπολέμηση νομιμοποίησης εσόδων (AML) και χρηματοδότησης τρομοκρατίας (CFT). Τα 40 Recommendations της FATF αποτελούν τη βάση για τις AMLD (Anti-Money Laundering Directives) της ΕΕ, άρα και για τον ελληνικό Ν.4557/2018. Η FATF αξιολογεί χώρες μέσω Mutual Evaluation Reports και διαδικασιών παρακολούθησης. Μια δυσμενής αξιολόγηση δεν σημαίνει αυτόματη ένταξη σε κατάλογο αυξημένης παρακολούθησης. Η Ελλάδα είναι απευθείας μέλος της FATF από το 1991, όχι μέσω MONEYVAL.

Η επίσημη έκθεση που τεκμηριώνεται εδώ είναι η αμοιβαία αξιολόγηση του 2019, όχι νέα έκθεση 2025–2026. Η FATF περιγράφει ισχυρή εφαρμογή σε αρκετούς τομείς και ανάγκη βελτίωσης των προληπτικών μέτρων για μη χρηματοπιστωτικά επαγγέλματα. Η αξιολόγηση αφορά το σύστημα της χώρας. Δεν είναι βαθμολογία κάθε λογιστή ή δικηγόρου ούτε από μόνη της δημιουργεί νέες εθνικές υποχρεώσεις. Για λεπτομέρειες διαβάστε τα κεφάλαια προληπτικών μέτρων και εποπτείας της έκθεσης.

Οι Συστάσεις FATF 10, 11, 18, 20, 22 και 28 καλύπτουν CDD, αρχεία, εσωτερικούς ελέγχους, αναφορές και εποπτεία. Είναι διεθνή πρότυπα· οι δεσμευτικές υποχρεώσεις απορρέουν από την ισχύουσα νομοθεσία και τις αρμόδιες αρχές. Δεν τεκμηριώνεται εδώ νέα καθολική ετήσια εκπαίδευση, αυτόματη αύξηση προστίμων ή απαίτηση ελάχιστου αριθμού STR. Αναφέρετε όταν συντρέχουν οι νόμιμες προϋποθέσεις, όχι για να συμπληρώσετε αριθμητικό στόχο.

Πρακτικά βήματα για συμμόρφωση με τα νέα FATF standards: 1. Ελέγξτε και ενημερώστε όλους τους φακέλους KYC: Ιδιαίτερα για πελάτες που δεν έχετε ελέγξει τα τελευταία 2+ χρόνια. 2. Δημιουργήστε γραπτές εσωτερικές πολιτικές AML: Ακόμα και αν έχετε μικρό γραφείο. Η FATF απαιτεί τεκμηρίωση ότι υπάρχουν διαδικασίες. 3. Εκπαιδευτείτε και εκπαιδεύστε τους συνεργάτες σας: Τουλάχιστον 1 φορά το χρόνο σε AML/KYC θέματα. 4. Χρησιμοποιήστε ειδικό λογισμικό: Το Complylty παρέχει audit trail για κάθε ενέργεια — ακριβώς αυτό που ζητά η FATF από εποπτικές αρχές. 5. Μην φοβάστε να υποβάλετε STR όταν υπάρχουν ενδείξεις: Καλύπτεστε νομικά και συμβάλλετε στα στατιστικά που κοιτά η FATF.